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Simulateur Archipel Lyon

Simulateur frais kilométriques 2026 : calcul de l’indemnité avec le barème officiel

Calculez le montant déductible de vos frais de déplacement professionnels grâce au barème kilométrique 2026 de l’administration fiscale. Voiture, électrique, distance et puissance fiscale.

Barème officiel 2026 3 à 7 CV et + Majoration électrique 20 % Annuel et mensuel
Indemnité totale
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Équivalent mensuel
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Coût par km
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Puissance fiscale
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Décomposition du calcul

Élément Valeur

Le barème kilométrique officiel pour 2026

Le barème kilométrique publié chaque année par l’administration fiscale permet aux contribuables d’évaluer forfaitairement leurs frais de déplacement professionnels. Il couvre amortissement du véhicule, dépenses d’entretien, pneumatiques, consommation de carburant, primes d’assurance.

Tranches du barème : trois tranches de distance s’appliquent — jusqu’à 5 000 km, de 5 001 à 20 000 km, et au-delà de 20 000 km. Le coût par kilomètre diminue à mesure que la distance augmente.
Plafond de puissance fiscale : le barème s’arrête à 7 CV. Au-delà, c’est le tarif 7 CV qui s’applique. La puissance figure sur la carte grise (champ P.6).
Majoration 20 % pour véhicules propres : les véhicules électriques et hybrides rechargeables bénéficient d’une majoration de 20 % du montant calculé. Mesure visant à favoriser la transition énergétique.

Frais réels ou abattement forfaitaire 10 % ?

Le forfait 10 %

Par défaut, les salariés bénéficient d’un abattement forfaitaire de 10 % pour frais professionnels, plafonné à 14 426 € en 2026. C’est automatique et ne nécessite aucun justificatif. Convient à 80 % des salariés.

Les frais réels

Vous pouvez opter pour les frais réels si vos frais professionnels (trajets, repas, formation, double résidence) dépassent le forfait 10 %. À déclarer en case 1AK. Justificatifs à conserver 3 ans. Le simulateur vous indique le montant kilométrique à intégrer.

Règle simple : si vous parcourez plus de 10 000 km par an pour le trajet domicile-travail et que vous gagnez plus de 30 000 € bruts, l’option frais réels est presque toujours avantageuse.

Trajet domicile-travail et déplacements professionnels

Trajet domicile-travail. Déductible dans la limite de 40 km aller-simple (sauf circonstances particulières). Au-delà, motifs précis à justifier (offre d’emploi imposant l’éloignement, conjoint travaillant ailleurs, scolarité enfants, etc.).
Déplacements professionnels. Trajets effectués pour le compte de l’employeur (rendez-vous client, mission, formation). Toujours intégralement déductibles si justifiés. Remboursables par l’employeur sans charges sociales si dans la limite du barème.
Indemnités versées par l’employeur. Si votre employeur vous rembourse déjà vos frais kilométriques, ces sommes doivent être déduites de votre déclaration de frais réels (pour éviter une double déduction).

Questions fréquentes sur les frais kilométriques

Tout pour déduire ses trajets professionnels.

Comment connaître la puissance fiscale de mon véhicule ?
La puissance fiscale (CV) est indiquée sur votre certificat d’immatriculation (ex-carte grise) dans le champ P.6. Pour un véhicule électrique, le champ indique généralement 1 CV mais le barème s’applique selon la puissance équivalente. Le calcul des CV repose sur la cylindrée et la puissance moteur, méthode définie par décret.

Quels frais sont inclus dans le barème ?
Le barème kilométrique est forfaitaire et inclut : amortissement du véhicule, dépenses d’entretien et de réparation, pneumatiques, consommation de carburant, primes d’assurance. Ne sont pas inclus et déductibles en plus : intérêts d’emprunt pour l’achat, frais de péage et de stationnement, frais réels exceptionnels (accident, vol).

Quels justificatifs conserver ?
Conservez 3 ans : certificat d’immatriculation du véhicule (pour la puissance fiscale), relevé kilométrique (factures d’entretien indiquant le kilométrage), justificatif d’utilisation professionnelle (planning de visites client, agenda, attestation employeur). Pour les trajets longue distance, ticket de péage et factures d’hôtel à part.

Le barème s’applique-t-il aux deux-roues ?
Oui, il existe un barème spécifique pour les deux-roues motorisés (motos, scooters de plus de 50 cm³). Il est différent du barème voiture et plus avantageux par km parcouru. Pour les vélos, un forfait mobilités durables peut s’appliquer (jusqu’à 800 €/an exonérés en 2026). Notre simulateur traite uniquement le barème voiture.

Puis-je déduire mes trajets domicile-travail ?
Oui, dans la limite de 40 km aller-simple (80 km aller-retour, 200 jours par an environ = 16 000 km). Au-delà de 40 km, il faut justifier de raisons particulières : offre d’emploi imposant l’éloignement, conjoint travaillant ailleurs, scolarité d’un enfant, état de santé. La justification doit être convaincante pour le fisc.

Quelle différence avec le forfait mobilités durables ?
Le forfait mobilités durables (FMD) est une prise en charge par l’employeur des frais de transport durable (vélo, covoiturage, scooter électrique) à hauteur de 700 € à 800 € exonérés par an. Cumulable avec l’abonnement de transport en commun (qui peut être remboursé à 50 %). Ne se substitue pas au barème kilométrique : il s’applique côté employeur, pas dans la déclaration de revenus.

Le barème évolue-t-il chaque année ?
Oui, le barème est publié chaque année par l’administration fiscale, généralement révisé en janvier-février. Il évolue en fonction du prix des carburants, de l’inflation et des évolutions techniques. Notre simulateur intègre le barème en vigueur pour les revenus 2025 déclarés en 2026.

Puis-je être accompagné par Archipel ?
Oui. Archipel est un cabinet d’expert-comptable à Lyon qui accompagne salariés et indépendants sur l’optimisation des frais professionnels : arbitrage forfait/réels, audit des frais déductibles, accompagnement contrôle fiscal. Premier rendez-vous offert au cabinet (Lyon 6e) ou en visio.

Ce simulateur utilise le barème kilométrique 2026 (revenus 2025) en vigueur. Plafond légal pour le calcul forfaitaire : 7 CV. Au-delà, c’est le tarif 7 CV qui s’applique. Pour un calcul précis dans des cas complexes (véhicule de fonction, dirigeant, double résidence), un expert-comptable est recommandé.