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Faut-il un adhérer à un CGA pour mon LMNP?

Introduction

Vous êtes loueur en meublé non professionnel (LMNP) et cherchez à optimiser votre gestion et votre fiscalité ?

L’adhésion à un centre de gestion agréé (CGA) pourrait être une solution judicieuse. Les CGA jouent un rôle clé dans l’accompagnement des petites entreprises et des investisseurs immobiliers en assurant la conformité de leurs déclarations fiscales et en offrant divers avantages financiers.

Dans cet article, nous allons explorer ce qu’est un CGA, les avantages d’y adhérer, et pourquoi il est dans votre intérêt de cotiser à un CGA. Nous répondrons également à des questions fréquentes pour vous aider à mieux comprendre comment maximiser les bénéfices de cette adhésion.

Comprendre les CGA : Adhérer pour optimiser votre gestion et surtout votre fiscalité LMNP

Les centres de gestion agréés (CGA) sont des associations qui fournissent un soutien en matière de gestion et de fiscalité aux petites entreprises, y compris aux loueurs en meublé non professionnels (LMNP). Leur rôle principal est de vérifier la cohérence et la conformité des déclarations fiscales de leurs adhérents, réduisant ainsi les risques de redressements fiscaux​.

exemples de cga sur Lyon et la région rhone alpes.

En tant que LMNP, est-ce que j’ai intérêt à adhérer à un centre de gestion agréé ? CGA

Adhérer à un CGA présente plusieurs avantages, notamment pour les loueurs en meublé non professionnels (LMNP) :

  1. Réduction d’impôt : L’adhésion à un CGA permet de bénéficier d’une réduction d’impôt correspondant aux deux tiers des frais de comptabilité, dans la limite de 915 € par an​.
  2. Sécurisation des déclarations fiscales : Les CGA contrôlent et valident la cohérence des liasses fiscales avant leur soumission, ce qui minimise les risques d’erreurs et de pénalités fiscales​.
  3. Accompagnement et conseils : Les CGA offrent un accompagnement personnalisé en matière de gestion et de fiscalité, ce qui peut être particulièrement utile pour les nouveaux investisseurs en immobilier locatif​ 

Pourquoi cotiser à un CGA en tant que LMNP?

Cotiser à un CGA peut offrir des avantages substantiels pour un loueur en meublé non professionnel :

  1. Économies sur les frais de comptabilité : En adhérant à un CGA, une partie significative des frais de comptabilité peut être récupérée sous forme de réduction d’impôt. Par exemple, avec une cotisation annuelle à un CGA, les frais réels après réduction d’impôt peuvent être considérablement réduits, rendant l’adhésion financièrement avantageuse​.
  2. Fiabilité et conformité fiscale : Les CGA veillent à la conformité des déclarations fiscales, offrant une tranquillité d’esprit aux propriétaires bailleurs en réduisant les risques de contrôles fiscaux et d’amendes​.
  3. Accès à des ressources et à un réseau : Les membres des CGA peuvent bénéficier de formations, d’outils de gestion et d’un réseau de professionnels, ce qui peut être crucial pour optimiser la gestion de leurs biens locatifs et maximiser leur rentabilité​​.

Exemple concret : impact sur la trésorerie de Ginette d’une adhésion à un CGA pour un LMNP

Prenons l’exemple de Ginette, une loueuse en meublé non professionnelle, pour illustrer l’impact de l’adhésion à un CGA sur sa trésorerie.

  1. Frais de comptabilité :
    • Montant HT : 500 €
    • TVA : 100 €
    • Montant TTC : 600 €
  2. Cotisation CGA : 250 €

Calcul des avantages fiscaux

  1. Réduction d’impôt sur les frais de comptabilité :
    • 2/3 des frais de comptabilité TTC = 2/3 * 600 € = 400 €
    • La réduction d’impôt maximale est donc de 400 € (inférieure à la limite de 915 €)
  2. Impact de la réduction d’impôt sur la trésorerie :
    • Coût initial (frais de comptabilité + cotisation CGA) = 600 € + 250 € = 850 €
    • Réduction d’impôt = 400 €
    • Coût réel après réduction d’impôt = 850 € – 400 € = 450 €

Bilan de la trésorerie

Grâce à l’adhésion à un CGA, Ginette réalise une économie substantielle sur ses frais de gestion fiscale. Initialement, ses frais s’élevaient à 850 €, mais après application de la réduction d’impôt, le coût réel se réduit à 450 €. Cela représente une économie nette de 400 €, allégeant ainsi significativement la charge financière annuelle de Ginette.

Conclusion

Adhérer à un centre de gestion agréé (CGA) représente une opportunité précieuse pour les loueurs en meublé non professionnels de bénéficier d’avantages fiscaux et de sécuriser leurs démarches administratives et fiscales.

En plus des économies réalisées sur les frais de comptabilité, les CGA offrent un soutien indispensable pour assurer la conformité et la performance de leur activité locative.

Pour maximiser les bénéfices de cette adhésion, il est essentiel de bien comprendre les conditions d’éligibilité et de choisir une offre adaptée à vos besoins. N’oubliez pas que l’adhésion doit être effectuée dans les délais prescrits pour bénéficier des avantages fiscaux dès la première année d’activité​.

Convaincu par l’apport d’un CGA? n’hésite pas à contacter un expert-comptable spécialisé en LMNP.

Gaël Gente, expert-comptable associé